Інформація про виконання бюджету сільської територіальної громади за І квартал 2024 року
Інформація
про виконання бюджету сільської територіальної громади
за І квартал 2024 року
За І квартал 2024 року до бюджету сільської територіальної громади надійшло доходів загального та спеціального фондів з урахуванням трансфертів в обсязі 28110,0 тис.грн., в тому числі доходів загального фонду 27149,2 тис.грн. та спеціального фонду 960,8 тис.грн.
Надходження податків і зборів, інших обов’язкових платежів до загального та спеціального фондів бюджету сільської територіальної громади без урахування трансфертів склали 19993,2 тис.грн. або 126,9 % до затвердженого плану з урахуванням змін.
До загального фонду бюджету сільської територіальної громади надійшло власних і закріплених доходів у сумі 19470,8 тис.грн. або 127,5 % до запланованих показників з урахуванням змін на січень – березень та 24,9 % до уточненого плану на рік. Порівняно із відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 5610,1 тис.грн. або на 40,5 %. Фактором впливу на збільшення надходжень є те, що в звітному періоді надійшла сплата податку на доходи фізичних осіб з виплачених дивідендів в сумі 3628,8 тис.грн.
Виконання бюджету сільської територіальної громади склалося за рахунок перевиконання податку на доходи фізичних осіб на 2805,5тис.грн., єдиного податку на 1279,2 тис.грн., акцизного податку з виробленого та ввезеного на митну територію України пального на 76,5 тис.грн., плати за землю на 24,9 тис.грн.
На перевиконання податку на доходи фізичних осіб вплинуло надходження податку з виплачених дивідендів та сплата податку на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання в сумі
1050,6 тис.грн.
По єдиному податку надходження зросли за рахунок сплати мінімального податкового зобов’язання в сумі 860,0 тис.грн.
Збільшення надходжень по платі за землю зумовлено сплатою поточних податкових зобов’язань з орендної плати за землю фізичними особами.
До спеціального фонду бюджету сільської територіальної громади надійшло коштів у сумі 522,4 тис.грн. Вагомим джерелом надходжень спеціального фонду є власні надходження бюджетних установ –
477,7 тис.грн., що становить 91,4 % від загального обсягу. Також надійшли кошти від продажу земельних ділянок в сумі 25,7 тис.грн., грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської діяльності в сумі 9,5 тис.грн. та екологічний податок в сумі 9,5 тис.грн.
Трансферти з державного бюджету за І квартал 2024 року бюджету сільської територіальної громади склали 7457,0 тис.грн. або 27,5 % від загальної суми дохідної частини, а саме освітня субвенція.
Трансферти з місцевого бюджету (обласний бюджет) до загального фонду бюджету сільської територіальної громади склали 5,3 тис.грн., а саме субвенція за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду.
Крім того до бюджету сільської територіальної громади залучено кошти іншої субвенції з бюджету Ганнівської сільської територіальної громади в сумі 216,1 тис.грн.
Трансферти з місцевого бюджету (обласний бюджет) до спеціального фонду бюджету сільської територіальної громади склали 438,4 тис.грн., а саме субвенція за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду.
Обсяг надходжень відповідних субвенцій складає 100 % до плану на звітний період.
Видатки бюджету сільської територіальної громади за І квартал
2024 року проведені в сумі 26670,5 тис.грн., з них видатки загального фонду 25946,7 тис. грн., спеціального фонду-723,8 тис. грн.
Із обсягу видатків загального фонду бюджету сільської територіальної громади протягом І кварталу 2023 року найбільшу питому вагу займає фінансування бюджетних програм на соціально-культурну сферу, а саме:
- на надання освітніх послуг навчальними закладами та забезпечення належного освітнього процесу – 16495,6 тис.грн., при уточненому плані 20068,7 тис.грн., з них за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету на заробітну плату педагогічним працівникам закладів середньої освіти 6826,6 тис.грн.;
- на соціальний захист та соціальне забезпечення – 1335,7 тис.грн. при уточненому плані 1617,3 тис.грн.
- на забезпечення діяльності закладів культури – 1170,0 тис.грн., при уточненому плані 1394,6 тис.грн.
Видатки загального фонду на галузь “Державне управління”
у І кварталі 2024 року склали 3653,4 тис. грн. при уточненому плані
4243,9 тис. грн., що складає 86,1% уточнених призначень, видатки спеціального фонду склали 143,4 тис.грн., з них видатки бюджету розвитку –
29,6 тис.грн.
Видатки бюджету сільської територіальної громади на програми соціального захисту населення та утримання соціальних закладів становлять 1335,7 тис.грн., а саме: на реалізацію сільських програм соціального захисту та соціальної підтримки окремих категорій населення громади – 434,0 тис. грн.; на утримання установ і закладів соціальної сфери – 901,7 тис. грн.
Видатки на економічну та іншу діяльність і житлово-комунальне господарство виконані по загальному фонду бюджету в сумі 1809,0 тис. грн., а саме: на організацію благоустрою території – 259,9 тис. грн.; на фінансування місцевої пожежної охорони – 282,8 тис. грн.; на фінансову підтримку Рівнянського сільського комунального підприємства – 1266,3 тис. грн.
Видатки бюджету сільської територіальної громади на надання “Міжбюджетних трансфертів” у І кварталі 2024 року загального фонду склали 1483,0 тис. грн., при уточненому річному плані 1493,0 тис.грн., що становить 99,3% уточнених річних бюджетних призначень.
Видатки за КПКВ 9770 “Інші субвенції з місцевого бюджету” загального фонду склали 633,0 тис. грн., при уточненому плані 633,0 тис.грн., що становить 100% уточнених річних бюджетних призначень.
Субвенція загального фонду спрямована на: фінансову підтримку комунального некомерційного підприємства “Новоукраїнська міська лікарня” - 120,0 тис.грн., фінансову підтримку комунального некомерційного підприємства “Центр первинної медико-санітарної допомоги”- 399,0 тис.грн., співфінансування проекту “Спорт об'єднує” – 93,0 тис.грн., утримання трудового архіву - 21,0 тис.грн.
Видатки за КПКВ 9800 “Субвенції з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів” у І кварталі 2024 року загального фонду склали 850,0 тис. грн., при уточненому річному плані 860,0 тис.грн., що становить 98,8% уточнених бюджетних призначень.
Протягом І кварталу 2024 року на захищені видатки загального фонду спрямовано кошти в сумі 23447,1 тис.грн., що складає 90,4% від загального обсягу видатків, у тому числі на: оплату праці з нарахуванням – 18426,5 тис.грн. (71,0%), енергоносії – 2533,1 тис.грн. (9,8%), продукти харчування – 557,0 тис.грн. (2,2%), соціальний захист – 447,5 тис.грн.(1,7%) та поточні трансферти місцевим бюджетам – 1483,0 тис.грн. (5,7%).
За звітний період забезпечено своєчасні розрахунки із виплати заробітної плати працівникам бюджетних установ та за спожиті бюджетними установами енергоносії і комунальні послуги.
Протягом І кварталу 2024 року для вирішення найбільш гострих соціально-економічних проблем залучено кошти вільного залишку в сумі 17245,8 тис.грн, залишок коштів освітньої субвенції в сумі 297,4 тис.грн. та кошти від перевиконання дохідної частини загального фонду бюджету сільської територіальної громади в сумі 2038,8 тис.грн.
Станом на 01 квітня 2024 року кредиторська заборгованість загального фонду відсутня, спеціального фонду становить 275,0 тис.грн.
